Kernkapital oder Qualitätskapital ist die Mindestausstattung an liquiden Mitteln, die ein Finanzinstitut zur Bewältigung von Instabilitäts- und Krisensituationen benötigen muss.
Kernkapital ist das Mindestkapital, das Finanzinstitute, hauptsächlich Bankinstitute, aufweisen müssen, um ausserordentliche Krisensituationen und finanzielle Risiken bewältigen zu können. Es handelt sich um eine Solvabilitätskennzahl, da hierdurch analysiert werden kann, inwiefern jedes Unternehmen über ausreichende Stärke verfügt, um Risiken und Aktivitäten in einigen Geschäften zu übernehmen.
Dieser Begriff bezieht sich auf die europäischen Bankensolvabilitätsvorschriften, genannt Basel I, II und III, und es war die Mindestquote, die jedes Unternehmen nach einer bestimmten Zeit benötigt, um perfekt auf zukünftige Eventualitäten vorbereitet zu sein.
Berechnung des Kernkapitals eines Unternehmens
Die Berechnung des Kernkapitals erfolgt durch die Gewichtung und Bewertung der von den Unternehmen gewährten Kredite nach Risiko und Qualität. Somit können 5 Kreditrisikokategorien (von 0% bis 100%) angegeben werden, die das Kreditrisiko ausmachen.
Sobald das Risiko ermittelt wurde, sind die Unternehmen verpflichtet, einen Prozentsatz der Risiken durch das Kapital des Unternehmens (zwischen 8 % und 11 %) decken zu lassen, damit es den Risikokrediten mit dem Kapital des Unternehmens selbst begegnen kann. Gesellschaft. Dies hat die Rekapitalisierung von Banken und massive Kapitalemissionen weitgehend zur Einhaltung der Vorschriften gezwungen.
Basel III und das Kernkapital
Basel III ist der regulatorische Rahmen für Banken in der Europäischen Union, der Banken darauf vorbereitet, unerwartete Situationen zu überstehen, über mehr Liquidität zu verfügen und diese Organisationen entsprechend ihrer Kapazitäten zu Aktivitäten zu leiten.
In diesem Sinne verwenden die berühmten Stresstests, denen europäische Institute unterzogen werden, um ihre Widerstandsfähigkeit in verschiedenen Szenarien maximalen Stresses zu bestimmen, Kernkapital als Indikator für Solvenz und Stärke.
Die Grundidee besteht darin, autonome und sichere Mechanismen zu etablieren, um Extremsituationen in Finanzstürmen zu begegnen.