Die Verzugszinsen sind diejenigen, die einen Prozentsatz oder eine Erhöhung auf einen Referenzzinssatz der Belastungsbeträge und im Verhältnis zur Zeit bis zur Zahlung der Schuld berechnen.
Diese Zinsen werden in der Regel bei Zahlungsverzögerungen gegenüber öffentlichen Verwaltungen und auch bei anderen Schulden gegenüber Einzelpersonen oder Unternehmen geltend gemacht.
Der Unterschied zum ordentlichen Zinssatz besteht darin, dass der Verzugszinssatz nur auf die seit dem Verzug verstrichene Zeit berechnet wird und der Prozentsatz in der Regel höher ist. Darüber hinaus ist es in den meisten Ländern durch eine Norm geregelt.
Das Problem der Verzugszinsen
Der Kreditgeber hat einerseits das Recht, einen bestimmten Betrag einzuziehen, der wiederum nach einer von beiden Parteien vereinbarten Methode berechnet wird. Der Grund dafür ist, Sie für die Vertragsverletzung wegen Nichtzahlung zu entschädigen.
Dasselbe geschieht mit öffentlichen Verwaltungen, nur gibt es in diesem Fall eine einseitige Auferlegung, die der Bürger akzeptieren muss.
Jetzt kommt das Problem, weil es einen anderen Teil gibt, der als schwach angesehen werden kann. Estes ist der Kreditnehmer bei einem Bankdarlehen oder der Bürger bei einer öffentlichen Verwaltung. Aus diesem Grund sind diese Verzugszinsen in den meisten Ländern der Welt geregelt. Der maximal anzuwendende Prozentsatz oder direkt der anzuwendende Satz ist gesetzlich festgelegt.
Verzugszinsen weltweit
Es wäre unmöglich, hier die Weltgesetzgebung in dieser Hinsicht aufzuzeigen. Aber wir werden einige Besonderheiten bei der Regulierung in mehreren Ländern sehen:
- In Spanien legt das Gesetz über den allgemeinen Staatshaushalt den gesetzlichen Referenzzins fest (3% im Jahr 2020). Daraus werden Verzugszinsen für die Verwaltung (25% mehr) berechnet. Bei einer Hypothek hingegen darf dieser die gesetzlichen Zinsen nicht dreimal übersteigen und bei einem Privatkredit sind es die verzinsten Zinsen plus zwei Punkte.
- In Mexiko werden die Verzugszinsen für Kredite auf den zu diesem Zeitpunkt zu zahlenden Betrag und nicht auf die Gesamtschuld berechnet. Etwas, das in den meisten Ländern passiert. Die Verordnung, die sie regelt, erfordert bestimmte Bedingungen, wie z. B., dass die Schuld fällig ist oder dass sie zuvor von den Parteien vereinbart wurde. Legen Sie außerdem die Höchstgrenzen fest.
- In Kolumbien gibt es einen Wuchersatz, der eine gesetzliche Höchstgrenze darstellt. Darüber hinaus können keine Verzugszinsen berechnet werden. Für 2020 beträgt sie 27,18 % für normale und Verbraucherkredite, 41,24 % für Mikrokredite und 51,27 % für Kleinkredite.
- Der Verzugszinssatz in Ecuador wird vom Vorstand seiner Zentralbank festgelegt. Für ihre Berechnung werden bis zu einer Höchstgrenze eine Reihe von Prozentsätzen festgelegt. Auf diese Weise können Banken je nach Zahlungsfähigkeit und guter Arbeit des jeweiligen Kunden das eine oder andere auswählen.
Beispiel für Verzugszinsen
Sehen wir uns abschließend einige Beispiele für Verzugszinsen an. Eine aus einer Schuld bei der Verwaltung, eine andere aus einer Hypothek und eine andere aus einem Privatdarlehen. Nehmen wir die spanische Gesetzgebung als Referenz, obwohl sie auf jede andere extrapoliert werden kann. Die Fälle wären folgende:
- Eine Schuld bei der Verwaltung für zwei Jahre in Höhe von 10.000 Währungseinheiten (WE), mit einem gesetzlichen Zinssatz für 2020 von 3% und einer Erhöhung der Verzugszinsen um 25% nach den aktuellen Vorschriften. Es würde wie folgt berechnet: 10.000 * 0,03 * 0,25 * 2 = 750.
- Eine Hypothek in gleicher Höhe, von der wir eine Gebühr schulden und deren Festzins 4% beträgt. Der Verzugszins ist der maximal zulässige (3-fache gesetzliche Zinssatz). 60 Tage zählen wir als Verzug. Hier hätten wir zwei Teile, die 30 normalen Tage der Ratenzahlung und die 60 des Rückstands: (10.000 * 0,03 * (30/360)) + (10.000 * 0,03 * 3 * (60/360)) = 175.
- Stellen wir uns abschließend ein Darlehen mit einem vereinbarten Zins von 6% vor. Die Zahlung erfolgt monatlich und gilt ab dem zweiten Monat als überfällig. Wir wenden das erlaubte Maximum an (6% + 2% = 8%). Es würde berechnet: (10.000 * 0,06 * (30/360)) + 10.000 * 0,08 * (30/360) = 116,66
Wie wir sehen, richten sich die Verzugszinsen nach den Vorschriften des jeweiligen Landes. Normalerweise handelt es sich jedoch entweder um einen festen Prozentsatz oder um eine Erhöhung des Referenzzinssatzes. Daher ist die Berechnung relativ einfach. Da es sich um einen jährlichen Zinssatz handelt, müssen die verstrichenen Tage auch in einer Jahreszählung ausgedrückt werden, dividiert durch die mit einem Geschäftsjahr 360 Tage.
