Geldwäsche oder Geldwäsche umfasst die Verfahren und Mechanismen, die dafür zuständig sind, Vermögenswerte kriminellen Ursprungs zu erwerben und zu verstecken, um sie auf den Markt zu bringen und ihnen den Anschein von Legalität zu erwecken.
Es ist ein Prozess, bei dem die unerlaubte Spur von Vermögenswerten (sowohl Bargeld als auch andere Arten von Vermögenswerten), die mit dem Anschein von Legitimität in das Wirtschaftssystem integriert wurden, gelöscht wird. Es ist wichtig zu beachten, dass Geldwäsche nicht mit Steuerbetrug (Nichteinhaltung von Steuerpflichten) verwechselt werden darf.
Das Konzept der Geldwäsche entstand in den 1920er Jahren in den Vereinigten Staaten, als einige Gangster Wäschereien benutzten, um die mit ihren kriminellen Geschäften erzielten Gewinne zu legitimieren. Seitdem wird der Begriff Geldwäsche im Englischen offiziell verwendet, Geldwäsche. Aus diesem Grund werden die Anti-Geldwäsche-Abteilungen im Englischen als Anti-Geldwäsche (AML) bezeichnet. Offiziell wird im Spanischen der Begriff der Geldwäsche immer häufiger verwendet, obwohl es immer häufiger wird, ihn Geldwäsche zu nennen.
Phasen oder Stadien der Geldwäsche
Grundsätzlich wird Geldwäsche in drei Phasen unterteilt, die gemeinsam oder getrennt dargestellt werden können. Siehe Phasen der Geldwäsche im Detail.
- Verlegephase: Kriminelle versuchen, Schwarzgeld (Bargeld) oder jede andere Art von Gütern kriminellen Ursprungs in das Finanzsystem einzuführen.
- Vertuschungsphase: In der zweiten Phase wird versucht, die Herkunft der illegalen Gelder zu verschleiern, die zuvor durch eine Vielzahl von Finanztransaktionen in das Finanzsystem eingespeist wurden.
- Integrationsphase: In der letzten Phase geht es darum, diese illegalen Gewinne für scheinbar legale Geschäfte zu verwenden. Auf diese Weise werden die Gelder mit einer Erklärung, die dies belegt, Teil des Vermögens des Geldwäschers.
Methoden zur Geldwäsche
Es gibt eine Vielzahl von Formen und Verfahren, um Gelder kriminellen Ursprungs auf den Markt zu bringen. Dabei ist zu bedenken, dass Banken nicht die einzigen Mittel zur Geldwäsche sind, im Gegenteil.
Wir finden verschiedene Methoden wie:
- Bei Bankfinanzinstituten: Zu den am häufigsten verwendeten Methoden gehört das traditionelle Bankgeschäft. Durch Strukturieren (auch Smurfing genannt). Bei diesem System ist eine Überweisung in mehrere Teile unterteilt. Das heißt, anstatt eine große Überweisung zu tätigen, wird sie in zwei oder mehr Transaktionen aufgeteilt, um die Verpflichtung zu umgehen, sich zu identifizieren (und somit entdeckt zu werden).
- Bei Nichtbanken-Finanzinstituten: Als Beispiele haben wir auf der einen Seite die Versicherungen. Wenn Kriminelle eine mit illegalem Geld bezahlte Police abschließen, die später storniert wird, erhalten sie einen Scheck vom Versicherer. Auf der anderen Seite finden wir das „Hawala“, ein informelles Geldtransfersystem, das kaum dokumentarische Spuren hinterlässt.
- In nichtfinanziellen Unternehmen: Hier finden wir die Casinos, die eines der am häufigsten verwendeten Beispiele sind (siehe unten). Ein anderer kann der Verkauf von Immobilien sein. Wenn vereinbart ist, eine Immobilie zu einem niedrigeren Wert zu kaufen (die Differenz wird geheim bezahlt). Später wird es zum echten Preis verkauft (der im Vertrag genannte und der heimlich bezahlte). Damit werden Leistungen legitimiert, die in das Vermögen des Täters übergehen.
- In den nichtfinanziellen Berufen: Zu den häufigsten Berufen gehören Anwälte und Wirtschaftsprüfer, die einen Eindruck von Seriosität vermitteln.
Beispiel Geldwäsche
Obwohl Kriminelle heute ziemlich ausgeklügelte Methoden anwenden, bleiben die Grundlagen gleich. Aus diesem Grund ist das Beispiel des Casinos eines der am häufigsten verwendeten, um den Prozess auf einfache Weise darzustellen.
Angenommen, eine Person betreibt neben ihrem Job illegale Drogengeschäfte. Um keinen Verdacht zu erregen und die Gewinne aus diesem Drogenverkauf auf sein Sparkonto einzahlen zu können, geht er ins Casino. Dort tauscht er das Geld gegen Token.
Sobald Sie die Chips haben, platzieren Sie einen kleinen Einsatz, um die Casino-Mitarbeiter glauben zu lassen, dass Sie tatsächlich spielen. Nach einer ziemlich begrenzten Teilnahme verlässt er jedoch die Wetttische und bittet das Casino, Chips gegen einen Scheck einzutauschen. Sobald Sie diesen Punkt erreicht haben, können Sie sich an Ihre Bank wenden, um ihn einzugeben. Nach der Herkunft gefragt, kann man sagen, dass man es durch Glücksspiel gewonnen hat. Mit diesem Geld könnte er dann ein Motorrad kaufen und damit den Waschprozess abschließen.
