Die Tilgungsrate eines Darlehens ist der Teil der monatlichen Rate, der der Rückzahlung des erhaltenen Geldes entspricht.
Jede Zahlung, die der Schuldner leisten muss, gliedert sich in zwei Komponenten: Die Rückzahlung eines Teils des Kapitals und der aufgelaufenen Zinsen.
Es ist sinnvoll, die Amortisationsgebühr von den Zinsen zu unterscheiden, da nur letztere dem Finanzaufwand entsprechen.
Amortisationsgebühr nach Methode
Die Gebühr variiert je nach der Methode, mit der die Tilgungstabelle erstellt wurde. Dies ist eine Tabelle, in der chronologisch detailliert beschrieben wird, wie der Schuldner das Darlehen zurückgibt.
- Französische Methode: Die Rückzahlungsgebühr variiert und steigt. Die verwendete Formel ist die folgende:
In diesem Fall wird die monatliche Zahlung (inklusive Zinsen) in allen Zeiträumen festgelegt.
- Deutsche Methode: Die Rückzahlungsgebühr ist konstant. Somit variieren nur die zu zahlenden Zinsen. Diese sind abnehmend und werden durch Multiplikation des Kapitalsaldos mit dem Zinssatz berechnet. Die verwendete Formel ist die unten gezeigte:
- Englische Methode: Es gibt nur eine Tilgungsrate am Ende der Verschuldungsfrist. In jeder Periode werden nur aufgelaufene Zinsen storniert.
Beispiel für eine Amortisationsgebühr
Schauen wir uns ein Beispiel zur Berechnung der Rückzahlungsgebühr an. Angenommen, ein Darlehen von 15.000 US-Dollar wird mit einem Zinssatz von 3% pro Monat und in sechs Raten gewährt. Wenn die Zahlungen alle dreißig Tage erfolgen, sieht die Abschreibungstabelle wie folgt aus:
- Französische Abschreibungsmethode
| Interessen | Amortisationsgebühr | Teilen | Balance | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 2.318,96 | 2.768,96 | 12.681,04 |
| 2 | 380,43 | 2.388,53 | 2.768,96 | 10.292,51 |
| 3 | 308,78 | 2.460,19 | 2.768,96 | 7.832,32 |
| 4 | 234,97 | 2.533,99 | 2.768,96 | 5.298,33 |
| 5 | 158,95 | 2.610,01 | 2.768,96 | 2.688,31 |
| 6 | 80,65 | 2.688,31 | 2.768,96 | - |
| Summe | 1.613,78 | 15.000,00 | 16.613,78 |
- Deutsche Methode
| Interessen | Amortisationsgebühr | Teilen | Balance | |
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 2.500,00 | 2.950,00 | 12.500,00 |
| 2 | 375,00 | 2.500,00 | 2.875,00 | 10.000,00 |
| 3 | 300,00 | 2.500,00 | 2.800,00 | 7.500,00 |
| 4 | 225,00 | 2.500,00 | 2.725,00 | 5.000,00 |
| 5 | 150,00 | 2.500,00 | 2.650,00 | 2.500,00 |
| 6 | 75,00 | 2.500,00 | 2.768,96 | - |
| Summe | 1.575,00 | 15.000,00 | 16.768,96 |
- Englische Methode
| Interessen | Amortisationsgebühr | Teilen | Balance | |
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 2 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 3 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 4 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 5 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 6 | 450,00 | 15.000,00 | 15.450,00 | - |
| Summe | 2.700,00 | 15.000,00 | 17.700,00 |
Auswirkung der Rückzahlungsrate
Die Höhe der Tilgungsrate hat einen Einfluss. Je größer er in den frühen Perioden ist, desto geringer werden die zu zahlenden Zinsen. Wir können dies in den zuvor gezeigten Beispielen sehen.
Abschließend sollte der Schuldner in den ersten Raten so viel wie möglich vom Kapital zurückzahlen. Auf diese Weise wird der finanzielle Aufwand reduziert.
Im Gegenteil, es kommt dem Kreditgeber bis zu einem gewissen Grad zugute, dass sein Kunde die gewährten Gelder verspätet zurückgibt.