Ein Unit Linked ist ein Finanzprodukt zum Sparen und Anlegen. Auch dieses Produkt ist rund um die Lebensversicherung strukturiert.
Eine anteilgebundene Lebensversicherung ist daher. Dadurch können die verfügbaren Ersparnisse in einen Korb von Investmentfonds, Anleihen oder Aktien investiert werden. Einerseits wird ein Teil des eingezahlten Kapitals zur Zahlung der Versicherungsprämie verwendet, während der Rest, der in der Regel höher ist als die Prämie, in ein Anlageportfolio investiert wird.
Bei fondsgebundenen Fonds übernimmt der Versicherte das Anlagerisiko.
Dieses Produkt beinhaltet auch eine Versicherung im Todesfall.
Wer kann in eine verbundene Einheit investieren?
Wer sparen will, kann seine Ersparnisse nicht nur profitabel gestalten, sondern auch in eine Unit Linked investieren. Potenzieller Kunde einer angebundenen Einheit ist jedoch der Sparer, der langfristig und unter Berücksichtigung des damit verbundenen Risikos seine Anlagen rotieren und in ein diversifiziertes Produkt investieren möchte.
Auch ein Produkt, mit dem Sie bereits eine Lebensversicherung abgeschlossen haben.
Wie funktioniert eine verknüpfte Einheit?
Der Betrieb einer verknüpften Einheit basiert auf den Präferenzen des Kunden.
In diesem Sinne bietet das Produkt alle möglichen Werkzeuge, um es an die Präferenzen des Antragstellers anpassen zu können. Daher entscheidet der Kunde selbst über das Kapital, das er in den Fonds einbringt, die Höhe seiner Einzahlung, die Periodizität der Einzahlungen sowie die Investmentfonds, in die er investieren möchte. Darüber hinaus kann der Kunde unter Berücksichtigung der Tatsache, dass der Kunde das Produkt abschließt, seine Anlagestrategie beliebig oft ändern, außer in Situationen, in denen für die vorgenommenen Änderungen eine kleine Provision berechnet wird.
Auf diese Weise entscheidet der Kunde, wie gesagt, das Geld, das er einzahlen möchte, wie und wann er es einzahlen möchte.
Besteuerung einer verbundenen Einheit
Damit eine Einheit erlischt, müssen zwei Umstände eintreten: dass der Vertragspartner stirbt oder der Versicherte das eingebrachte Kapital zurückzahlt.
Im ersten Fall, wenn der Kunde stirbt, müssen die Begünstigten das Kapital für die Erbschaftsteuer bezahlen.
Wenn jedoch der Kunde eine Rückzahlung vornehmen möchte, muss er die Einkünfte aus dem verbundenen Anteil, nur den Versicherungswert zum Zeitpunkt der Rückzahlung abzüglich des eingebrachten Kapitals, zur Einkommensteuer zahlen.
Wie gesagt, dies ist die Besteuerung dieses Produkts in Spanien. In anderen Ländern hat diese Regelung möglicherweise keine steuerliche Gültigkeit.