Der Cashflow oder Cashflow auf Englisch ist definiert als die Veränderung der Geldzuflüsse und -abflüsse in einem bestimmten Zeitraum, und seine Informationen messen die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens.
Cashflow ermöglicht Prognosen, ermöglicht eine gute Finanzverwaltung, Entscheidungsfindung und Ertragskontrolle, um die Rentabilität eines Unternehmens zu verbessern.
Mit diesem Begriff können wir die Kapitalflussrechnung in Verbindung bringen, die den Mittelabfluss aus Betriebs-, Investitions- und Finanzierungstätigkeit zeigt, um den Anfangs- und Endbestand dieser Periode in Einklang zu bringen.
Die Kenntnis der Geldflüsse ermöglicht es, sehr wertvolle Informationen über das Unternehmen bereitzustellen, weshalb sie einer der wichtigsten Jahresabschlüsse, die Geldflussrechnung, kontrolliert.
Grundprinzipien für den Umgang mit Bargeld
Die wichtigsten Grundsätze beim Umgang mit Bargeld sind:
- Mittelzuflüsse erhöhen durch eine Erhöhung des Verkaufsvolumens oder seines Preises.
- Versuchen Sie, Einträge schnell zu erledigen, Bargeld verkaufen, Vorschüsse verlangen oder Kreditlaufzeiten kürzen.
- Mittelabflüsse verringern durch Rabatte an Lieferanten oder Kunden oder reduzieren Ineffizienzen in der Produktion des Unternehmens.
- Geldabflüsse verzögern, beispielsweise versucht, die Bedingungen auf Lieferanten auszudehnen.
Arten von Zahlungsströmen
Es gibt folgende Arten von Cashflows:
- Operativ: Haupteinnahmequelle für das Unternehmen oder andere Investitions- und Finanzierungstätigkeiten.
- Investition: Langfristige Aktivitäten zum Erwerb von Vermögenswerten wie Anlagen, Ausrüstungen, Investitionen in das Umlauf- und Anlagevermögen.
- Finanzierung: Aktivitäten, die die Größe und Zusammensetzung des Kapitals beeinflussen, sowie Unternehmensdarlehen.
