Regressfreies Factoring - Was es ist, Definition und Konzept

Das Non-Recourse Factoring ist eine Form des Factorings. Damit entfällt für die Unternehmen das Risiko der Nichtzahlung der abgetretenen Rechnungen. Das heißt, beim Non-Recourse-Factoring kann der Factor die Forderung nur vom Schuldner und nicht vom Veräußerer des Unternehmens geltend machen.

Das Non-Recourse Factoring ist eine weitere Form des Factorings. Beim Non-Recourse Factoring kann der Factor, also das Unternehmen, das den Factoring-Vorgang anbietet und annimmt, die Forderungen im Falle des Verzugs nur gegen den Schuldner und nicht gegen den Zedenten geltend machen.

Das heißt, Sie können die Schulden nur begleichen, solange der Schuldner derjenige ist, der die Schulden bezahlt. Der Zedent übernimmt daher nicht die Verantwortung und das Risiko, die eine Nichtzahlung durch den Schuldner mit sich bringen würde. Vom Factor angenommene Nichtzahlung, die Sie geltend machen müssen, wenn Sie sie einziehen wollen.

Wer ist am Factoring beteiligt?

Um das Konzept gut zu verstehen und den Artikel zu verstehen, müssen wir wissen, welche Akteure an einem Factoring-Vorgang beteiligt sind und welchen Platz jeder von ihnen gemäß den geltenden Vorschriften einnimmt.

In diesem Sinne sind die dazwischenliegenden Zahlen die folgenden:

• Zuweiser: Das Unternehmen, das den Vorgang unterzeichnet und die Inkassorechte zuweist.
• Faktor: Bank oder Finanzinstitut, das die Transaktion annimmt und daher die vom Zedenten abgetretenen Forderungen einzieht.
• Schuldner: Das Unternehmen, das für den Zedenten ein Einzugsrecht geschaffen hat, das dem Factor vorbehalten ist, der die Forderung später von ihm geltend machen wird.

Unterschied zwischen regressivem und regresslosem Factoring

Wie wir sehen können, gehören zu den bekanntesten Factoring-Modalitäten das Regress- und das Non-Recourse-Factoring.

Erwartungsgemäß lässt der Unterschied in ihrem Namen zunächst vermuten, dass beide Konzepte Unterschiede aufweisen. Unterschiede, die offensichtlich zwischen den beiden bestehen.

Einerseits besteht beim Non-Recourse-Factoring für Unternehmen kein Risiko mehr, abgetretene Rechnungen nicht zu begleichen. Das heißt, beim Non-Recourse-Factoring kann der Factor die Forderung nur vom Schuldner und nicht vom Veräußerer des Geschäfts geltend machen. Aus diesem Grund ist der Übertragende des Betriebs von der Haftung befreit, falls der Schuldner mit der Forderung in Verzug ist.

Andererseits kann der Factor beim Regress-Factoring, wenn das übertragende Unternehmen die Einziehungsermächtigung an einen Schuldner abtritt, der diese Forderung verweigert oder nicht erfüllen kann, die Forderung direkt bei dem übertragenden Unternehmen geltend machen und nicht der Schuldner desselben. In diesem Sinne bedeutet das Regress-Factoring im Hinblick auf die Risikoabdeckung mehr Verantwortung für den Übertragenden des Geschäfts.

Factoring mit oder ohne Regress?

Wie man sieht, ist Factoring ohne Regress ein Vorgang, der aufgrund seiner Eigenschaften mehr Vorteile mit sich bringt als beispielsweise Factoring mit Regress.

In Bezug auf das Risiko bietet das Non-Recourse-Factoring eine Reihe von Vorteilen, die der Übertragende ohne Factoring-Modalität nicht hätte.

Unter diesen Vorteilen ist Folgendes zu erwähnen:

• Das Unternehmen übernimmt alle Ausfallrisiken.
• Der Zedent übernimmt die Haftung der Schuldner nicht.
• Liquidität ist sofort verfügbar.
• Ermöglicht das Delegieren von Verwaltungsaufgaben, wie z. B. Inkasso.
• Es ist ein Werkzeug für den internationalen Einsatz.
• Es ermöglicht eine straffere Buchhaltung.
• Erleichtert das Treasury-Management.
• Es bringt steuerliche Vorteile.

Einige der oben genannten Vorteile könnten jedoch zu einem Nachteil werden, wenn wir auf der Seite des Unternehmens stehen, das das Ausfallrisiko trägt.

Wie kann ich faktorisieren?

Wir müssen wissen, dass Factoring, obwohl vielen ein unbekanntes Konzept, in vielen Unternehmen jeder Größe und unabhängig von ihrer Tätigkeit anwendbar ist.

Aus diesem Grund kann jedes Unternehmen, das Inkassorechte, also Forderungen generiert, einer interessierten Bank oder Bank seine Konten gegen Factoring anbieten.

Auch dann, wenn keine Bürgschaft erforderlich ist, entscheiden die Bedingungen unter anderem anhand der Bonität der Schuldner, ob das Factoring regressiv oder im Gegenteil regresslos durchgeführt wird.