Eine Garantieerklärung ist ein Dokument, das ein Zahlungsversprechen festlegt, bei dem der Emittent die Verantwortung für die finanzielle Verpflichtung eines Dritten übernimmt.
Diese Art von Dokument stellt eine Deckung für den Anbieter dar. Es wird häufig verwendet, um die Zahlungsverpflichtung des Kunden anzuzeigen. In diesem Fall wird das Institut, das den Garantiebrief ausgestellt hat, als Garantiegeber bezeichnet.
In diesem Sinne fungiert der Bürge lediglich als Sicherheit. Mit anderen Worten, die Zahlung an den Lieferanten bleibt die Verpflichtung des Kunden.
Warum eine Garantieerklärung anfordern?
Hier sind einige Gründe, die den Antrag auf eine Garantieerklärung begründen:
- Eine Organisation kann eine Garantieerklärung verlangen, wenn ihr Lieferant Zweifel an seiner Zahlungsfähigkeit hat.
- Der Lieferant möchte dem Kunden keinen Kredit anbieten, da es sich um eine Verhandlung mit einem Neukunden handelt.
- Der Kunde hat keinen Ruf als neues Unternehmen auf dem Markt.
- Die durchgeführte Transaktion ist außergewöhnlich, das heißt, die Organisationen gehören nicht derselben Branche an.
Wissen Sie, wann Sie eine Garantieerklärung mit einem Beispiel anfordern müssen
Nehmen wir eine Geschäftstransaktion zwischen Kunde Alpha und Lieferant Beta an. Für diesen Fall können wir einige der Prämissen des vorherigen Punktes annehmen:
- Alfa ist ein neu gegründetes Unternehmen,
- Alfa ist kein Stammkunde von Organisationen ähnlich wie Beta,
- Beta möchte Alpha nicht gutschreiben, oder
- Beta bezweifelt die Zahlungsfähigkeit von Alfa.
Auf jeden Fall kann die Transaktion in den vorherigen Bedingungen nicht durchgeführt werden. Beta hat grundsätzlich keine Garantie, dass Alfa die Bestellung bezahlen kann. Alfa kann jedoch von seinem Finanzinstitut eine Garantieerklärung verlangen, die einige Zweifel von Beta bezüglich der Operation ausräumt. Schließlich ermöglicht die Ausstellung des Schreibens den Organisationen, die Transaktion mit größeren Garantien für beide durchzuführen.
Unterschied zwischen Akkreditiv und Garantiebrief
Die Hauptunterschiede zwischen einem Akkreditiv und einem Garantiebrief sind wie folgt:
| Garantieerklärung | Akkreditiv | |
| Problem | Es kann von einem seriösen Nicht-Finanzinstitut ausgestellt werden, dem der Anbieter vertraut. Beispiel: die Muttergesellschaft im Auftrag einer Tochtergesellschaft. | Es wird im Wesentlichen von einem Finanzinstitut ausgegeben. Beispiel: eine Bank. |
| Anerkennung | Es handelt sich nicht um eine Gutschrift an den Kunden im eigentlichen Sinne. Das Institut zahlt nur bei Vertragsbruch durch den Kunden. | Es handelt sich um einen Kredit für den Kunden und die Bank verpflichtet sich, in seinem Namen zu zahlen. |
| Abdeckung | Es kann die gesamte Zahlung der Transaktion abdecken oder nicht. | Dieses Instrument sieht die vollständige Zahlung des Kauf- und Verkaufsvertrags vor. |
| Umfang | Es kann eine Laufzeit von einem Jahr haben und zur Durchführung verschiedener Transaktionen in diesem Zeitraum mit demselben Anbieter verwendet werden. | Sie ist auf die im Vertrag vorgesehene Transaktion beschränkt. |