Ein Bausparkonto ist ein Sparprodukt, dessen Beiträge für den Kauf oder die Renovierung eines Eigenheims bestimmt sind.
Das Hauptziel eines Bausparkontos ist der Kauf oder die Sanierung eines Hauses. Der Kauf eines Hauses ist in der Regel mit dem größten Geldaufwand verbunden, den ein Mensch in seinem Leben verdient. Angesichts der Größe eines Hauses ist es sehr üblich, bei der Bank einen Kredit zu beantragen. Dieses Darlehen wird aufgrund seiner Eigenschaften als Hypothek bezeichnet. Wenn der Wert des Hauses beispielsweise 100.000 Euro beträgt, bietet die Bank natürlich keine 100.000 Euro an. Biete immer weniger an. Als Input muss daher die Differenz zwischen dem Kredit und dem Kaufpreis des zu erwerbenden Hauses angegeben werden.
Das heißt, das Haus ist 100.000 Euro wert und die Bank leiht mir 80.000 Euro. Daher muss ich für den Kauf des Hauses 20.000 Euro (den Eintrittspreis) beisteuern. Ziel des Wohnsparkontos ist es, diese 20.000 Euro zu erhalten. Dafür ist dieses Produkt steuerlich so ausgelegt, dass es den Wohnungskauf oder die Sanierung des gewöhnlichen Aufenthalts erleichtert.
Merkmale eines Bausparkontos
Obwohl die Funktionsweise ähnlich der eines Girokontos ist, weist das Bausparkonto folgende Merkmale auf:
- Beiträge auf dieses Konto dürfen ausschließlich für den Erwerb einer Wohnung oder die Sanierung des gewöhnlichen Aufenthalts verwendet werden. Andernfalls muss der Kontoinhaber die damit verbundenen Steuervorteile zurückgeben.
- Je nach Gesetzgebung stellt es eine Steuerersparnis auf den Beitrag dar. Diese Steuerersparnis hat Grenzen, um den Bedürftigsten zu helfen, nicht dem großen Kapital.
- Es bietet in der Regel attraktivere Renditen (einschließlich steuerlicher Anreize) als ein Girokonto oder eine traditionelle Einlage.
- Die Zinsen des Bausparkontos werden in der Regel steuerlich gleich behandelt wie die Zinsen einer Einlage.
- Es richtet sich hauptsächlich an die Jüngsten.
- Seine Existenz hängt von den Finanzierungsbedingungen der Unternehmen, die es anbieten, und von der geltenden Gesetzgebung ab.
Kritik am Wohnsparkonto
Obwohl es eine Maßnahme ist, die versucht, denjenigen zu helfen, die nicht genug Ersparnisse haben, glauben einige Experten, dass sie den Käufern nicht wirklich helfen. Der Staat geht davon aus, dass er weniger Steuereinnahmen erhält (aufgrund von Abzügen von den Bausparkonten), dafür werden die Eigentümer dieser Konten aber mehr Möglichkeiten haben, ein Eigenheim zu erwerben. Einige Experten weisen jedoch darauf hin, dass sich Entwickler dieses Vorteils bewusst sind und die Preise basierend auf dem verfügbaren Einkommen erhöhen.
Das heißt, aus theoretischer Sicht müssten wir davon ausgehen, dass das Angebot konstant bleibt, während die Nachfrage steigt (dank der Tatsache, dass die Menschen leichter ein Haus kaufen können), die Preise steigen. Grafisch würde es so aussehen:
