Das Treasury Management besteht in der korrekten Verwaltung von liquiden Mitteln und Vermögenswerten mit ähnlichen Eigenschaften und Funktionen im Unternehmen.
Mit anderen Worten, es geht darum, all jene Vermögenswerte zu verwalten, die so liquide sind wie Bargeld und die verschiedenen Währungen, die auf Bankkonten hinterlegt sind.
Bedeutung des Treasury-Managements
Das Treasury-Management ist von zentraler Bedeutung, wenn es um kurzfristige Zahlungen wie Schulden oder den Erwerb von Waren geht. Beide Punkte sind wichtig, denn ersteres ist notwendig, um unsere finanzielle Reputation zu schützen, und zweiteres ist obligatorisch, wenn wir das Unternehmen weiterführen wollen.
Die korrekte Verwaltung des Treasury wird es uns ermöglichen, den Zahlungen und anderen Verpflichtungen des Unternehmens nachzukommen, ohne auf die Liquidation anderer Vermögenswerte gegen Geld zurückgreifen zu müssen.
Ein Beispiel für die Bedeutung eines solchen Managements kann der plötzliche Preisverfall eines Rohstoffs oder einer Komponente sein, die für unser Unternehmen auf operativer Ebene von entscheidender Bedeutung ist. Diese Marktsituationen zu nutzen ist manchmal eine Sache von Sekunden. Ein gutes Treasury-Management ermöglicht es uns daher, sowohl unerwarteten Zahlungen als auch möglichen Marktchancen zu begegnen.
Unterschiede zwischen Treasury-, Liquiditäts- und Budgetmanagement
Diese Verfahren sind ähnlich, führen jedoch nicht die gleiche Aktivität aus:
- Treasury-Management. Es geht darum, den Umgang mit Geld zu optimieren und effizient zu gestalten, sei es in bar oder per Bankkonto und dergleichen. Einige Beispiele für dieses Management bestehen darin, die Währungen des Unternehmens in verschiedenen Währungen zu haben. So können Sie bei Bedarf auch in anderen Ländern mit größerer Agilität einkaufen.
- Liquiditätsmanagement. Wie bereits erwähnt, ist sie für die Verwaltung der Vermögenswerte verantwortlich, die der Umwandlung in Bargeld am nächsten kommen. Beispiele sind Staatsschulden oder Inkassorechte.
- Finanzmanagement. In diesem Fall ist der Unterschied deutlicher. Dieses Management ist für die Zuweisung von Budgetposten an bestimmte Abteilungen und Projekte des Unternehmens verantwortlich. Ein Beispiel sind die bekannten Staatshaushalte.
Zusammenfassend können wir sagen, dass die drei Schritte miteinander verwandt sind. Sie brauchen einander, denn unser Ziel ist eine gute Verwaltung der liquiden Mittel des Unternehmens, ein effizientes Geldmanagement und eine effektive Budgetplanung.